（一）货币资金业务的不相容岗位至少应当包括：1.货币资金支付的审批与执行； 2.货币资金的保管与盘点清查； 3.货币资金的会计记录与审计监督； 4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用...
虚构的工会活动（附经费管理使用负面清单和问题定性依据）
工会经费管理使用负面清单 一、工会经费使用方面（一）用于为会员及职工开展活动方面1.严禁职工活动超标准、超范围发放奖励。2.严禁违反规定乱设奖项。3.严禁以现金奖励代替实物奖励。4.严禁利用组织职工活...
物资采购审计清单
物资采购审计清单：一、采购计划与预算1、年度采购计划及相关审批文件；2、采购预算编制的依据和明细；3、采购预算与实际采购的对比分析报告。二、供应商管理1、供应商名录，包括供应商的基本信息、资质证明等；...
IPO企业现场检查发现的财务问题分析及审计应对
2023 年 10 月中央金融工作会议强调，要全面加强金融监管，有效防范化解金融风险，切实提高金融监管有效性，全面强化穿透式监管、持续监管。当前，中国证监会、证券交易所等对首发企业申报质量及中介机构执...
审计部门职能及各审计岗位职责说明书
XXX公司审计部职能介绍1、在董事会审计委员会的领导下，依据《深圳证券交易所创业板上市公司规...
公司车辆和油费审计操作手册
费用审计中，公司车辆和油费要如何审计，这篇总结的很到位，其他费用审计方法也可以参照使用，推荐大家学习。 车辆的使用是否符合规定 如何做 第一步 看制度 查看制...
固定资产审计要点、问题清单及审计依据
一、固定资产审计要点（一）固定资产管理制度审计 1．有没有固定资产管理制度？何时建立的制度？何时修订的？是否按照上级要求制定本单位固定资产管理实施细则？有关规定是否与上级相符？是否存在制度管...
招标采购全流程风险管控
在招标采购过程中，风险无处不在。为了确保项目的顺利进行和资源的合理利用，进行全面的风险管控至关重要。本文将深入探讨招标采购全流程中的风险管控策略和方法。 前期准备明确需求，制定方案在招标采购的前期准备...
政府部门领导干部经责审计的内容和重点
政府部门领导干部经责审计的内容和重点党的十八届三中全会对经济责任审计提出了新的要求，中央七部委联合印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》，也对经济责任审计的内容作出了进一...
公务用车管理常见问题政策解答
公务用车管理常见问题政策解答 1.党政机关公务用车产权注册登记所有人能否为个人？答：不能。除涉及国家安全、侦查办案等有保密要求的特殊工作用车外，党政机关公务用车产权注册登记所有人应当为本机关法人，并悬...
